Как ЦБ проверяет банки?

Все банки работают на территории России под непосредственным контролем ЦБ РФ. Они обязаны вести свою деятельность, согласно установленным правилам и инструкциям главного банка. Чтобы оценить, как на деле выполняются все предписания, не занимаются ли банковские учреждения самодеятельностью, честно ли ведут бизнес и не отмывают ли через свои счета денежные средства, Центробанк проводит проверки. Мероприятия проводятся планово (в установленный срок) и внепланово (в любой момент, когда ЦБ заподозрит банк в чем-либо).

Зачем ЦБ РФ проводит проверки банков?

Центробанк проверяет банковские организации в целях осуществления своих обязанностей по надзору и регулированию. Проверочные мероприятия осуществляются, согласно установленным правилам и нормативным документам. Они необходимы, чтобы обеспечить безопасную и стабильную работу банковских учреждений, пресечь все процессы, которые негативно влияют на банковский сектор, а также защитить интересы клиентов банков.

В ходе проверок выявляются все нарушения банковской организации. ЦБ направляет обязательные указания для их устранения или же применяет установленные законодательством санкции (приостановление деятельности, проведение оздоровительных мероприятий, смена руководства, реорганизация, отзыв лицензии и проч.)

Периодичность плановых проверочных процессов составляет один раз в каждые два года.

Что проверяет ЦБ в ходе проверок?

В ее ходе Центробанк оценивает:

• Общее состояние учреждения или выделенных направлений деятельности,
• Соблюдение действующего законодательства страны,
• Соблюдение нормативных инструкций ЦБ,
• Правильность и достоверность ведения отчетности,
• Размер и качество активов и пассивов,
• Допустимые риски,
• Объемы собственных средств учреждения,
• Качество управления бизнесом,
• Состояние внутреннего банковского контроля,
• Финансово-экономическую устойчивость, состояние и положение банка,
• Перспективы дальнейшей деятельности,
• Наличие действий, которые несут угрозу для клиентов и кредиторов банка и др.

Особенности проверки:

• Процесс запускается с передачи ЦБ поручения на проведение проверочных мероприятий комиссии. Дата его окончания соответствует сроку действия поручения.
• Проверка проводится за срок не более пяти лет работы.
• За отчетный период проводится не больше одной проверки по одним и тем же вопросам.
• Повторная проверка проводится на основании постановления Совета Директоров ЦБ.
• Проверяющие могут запрашивать учредительную и организационную документацию, учетные данные, данные об имуществе и сделках, бухгалтерскую и рабочую отчетность, объяснительные записки руководителей и работников, аудиторские материалы и проч. Они могут требовать проведения ревизии наличных денежных средств, валюты, ценных бумаг в присутствии комиссии и др.
• Представители банка обязаны помогать проведению проверки и не препятствовать ей.

Процедура проверочного процесса:

• ЦБ передает поручение банковскому учреждению на проведение проверочных работ.
• Факт получения фиксируется датой и подписью ответственного лица на втором экземпляре документа.
• Работники, отвечающие за пропускной режим, или сотрудники СБ обеспечивают свободный доступ проверочной комиссии в банковские помещения.
• По результатам работы комиссии составляется акт и иные документы, делаются выводы о работе и состоянии банка.
• Руководитель проверямой организации знакомится с актом. Он вправе сделать замечания или возражения по выводам и данным документа.
• ЦБ направляет организации указания, сделанные на основании выводов проверяющей комиссии, и принимает меры.

Плановые и внеплановые проверки.

Если плановая проверка проводится строго раз в два года, то внеплановая может начаться в любой момент.

Причины для внеплановой проверки банков ЦБ:

• Наличие сведений о несоблюдении учреждением нормативных актов ЦБ, неисполнение его инструкций.
• Резкое изменение финансового состояния и устойчивости, экономического положения, появление рисков, способных повлиять на качество работы и управления организацией.
• Выявление данных, указывающих на недостоверность отчетности, или опоздание со сдачей отчетов в ЦБ более, чем на 15 дней.
• Проверка выполнения взятых банком мероприятий по оздоровлению.
• Получение ЦБ просьбы банка об отсрочке формирования обязательных резервов.
• Обращения правоохранительных органов и проч.

Виды проверок:

• Комплексная. Она проводиться по всем направлениям банковского бизнеса. Длительность проверки – до 60 дней.
• Тематическая. Она проводится по определенным видам деятельности за определенный период. Длительность – до 35 дней.
• Специализированная. Она проводится только по отдельному вопросу. Длительность – до 20 дней.

Результаты проверок и санкции ЦБ.

По результатам проверки Центробанк направляет в банк указания по исправлению ситуации. Если банк ведет достоверную отчетность и исправно выполняет все требования ЦБ, но испытывает трудности в работе, то Центробанк требует выполнения определенных мер для стабилизации ситуации и оздоровлению организации.

Если проверка выявила значительные нарушения, связанные с фальсификацией отчетности, крупномасштабные сомнительные операции, нарушения  законодательства в сфере отмывания денег, полученных преступным путем,  или факторы, угрожающие клиентам банка,  то к такому учреждению могут быть применены самые строгие меры наказания, такие, как отзыв лицензии на работу.