Вклады для нерезидента. В каком банке открыть?

В российских банках все чаще обслуживаются граждане других стран, которые проводят достаточно много операций. В основном, это денежные переводы за пределы России и обратно. Объем таких переводов уже достигает 2 млрд. долл. в год и продолжает расти. Исходя из этого, банки стали привлекать свободные средства нерезидентов во вклады.

Процедура оформления немного отличается от стандартной, поскольку от такого клиента потребуется больше документов, чем от гражданина России. Если нерезидент находится в стране легально, то все документы у него имеются. Хранить средства нерезиденты предпочитают в инвалюте: доллары, евро. Очень редко для этих целей используется рубль или специфичная валюта, например, гривна или сум.

Вклады для нерезидентов

Нерезидент – это физлицо, которое проживает за пределами России более полугода или иностранный гражданин, работающий или проживающий в России на непостоянной или постоянной основе на основании подтверждающих документов. Нерезидент может открывать счета, включая депозиты, в российских уполномоченных банках, совершать переводы. Хранить свои накопления иностранцы могут не только в небольших филиалах зарубежных банков, но и крупных учреждениях, таких как Альфа-Банк, ВТБ 24, Бинбанк, Сбербанк. Сложности открытия вклада возникают:

• При проверке документов и занесения клиентов в базу данных. Это связано с тем, что сотрудники на фронт-линии попросту не знают, как это делается и предпочитают отказать в обслуживании, чем возиться с иностранным гражданином.
• В отсутствии сотрудника, владеющего иностранным языком. Найти англоговорящего специалиста не так сложно, а вот говорящего свободно на узбекском, казахском, итальянском языках и проч. – практически не возможно. Банки не держат в штате таких высокооплачиваемых сотрудников, поэтому финансовый мир России вряд ли можно назвать достаточно клиентоориентированным. Здесь нерезиденту нужно владеть русским языком, чтобы изъяснить свои потребности или привести с собой переводчика.
• Отсутствие договоров на иностранном языке. Договоры вклада и комплексного банковского обслуживания заключаются на русском языке. Перевести такие сложные документы на иностранный язык – также достаточно трудоемкий процесс. Поскольку процент иностранных вкладчиков все еще невелик (несистемообразующие клиенты), банки не спешат с данным вопросом. Выяснять отношения с банком в случае проблем иностранному гражданину будет сложно, особенно, если он будет ссылаться на то, что недопонял российских формулировок.
• Вклады открываются в основном в трех валютах (рубли, долл., евро). Можно встретить фунты или иены. Но если клиент хочет сделать вклады в местной валюте, например, в тугриках, то ему могут отказать, поскольку банк не работает с такой валютой.

В каких банках можно открыть вклады нерезидентам?

Что нужно для открытия вклада нерезиденту?

Процентные ставки в российских банках намного выше, чем в иностранных банках, поэтому это привлекает иностранных граждан. Так, в Великобритании ставки по депозиту не превысят 1-2%, а в Швейцарии – вообще отрицательная доходность (услугами швейцарских банков пользуются в основном состоятельные клиенты, с которых взимается комиссия за хранение средств. Взамен этого клиенты получают сохранность и полную секретность своих вложений – недаром швейцарские банки славятся своей надежностью).

Итак, чтобы открыть вклад, нужны следующие документы, которые должны быть у каждого добропорядочного нерезидента:

• Паспорт иностранного гражданина или иной документ, относимый международным договором к документам, подтверждающим личность.
• Миграционная карта. Она должна содержать серию, номер, дату выдачи и дату окончания срока действия.
• Документ, подтверждающий право на нахождение в стране: виза или разрешение на временное проживание.

Процесс открытия вклада заключается в том, что нерезиденту нужно обратиться в банк с вышеуказанными документами (список этот стандартный, но в зависимости от внутренних условий обслуживания, банк может потребовать доп.документы, поэтому стоит быть готовым к этому). После изучения условий клиент подписывает документы, вносит деньги в кассу и дожидается срока окончания вклада.

Налогообложение вкладов нерезидентов

С получаемых доходов по вкладам нерезиденты обязаны оплачивать налог. Налогообложение таких депозитов регулируется Налоговым Кодексом РФ. Согласно ст. 224,  ставка в размере 30% устанавливается в отношении прибыли, которую получают налоговые нерезиденты, включая доход по вкладам.

Налогооблагаемая база рассчитывается:

• По рублевым вкладам, как разница между процентом по депозиту и ставкой рефинансирования плюс 5 п.п.
• По валютным вкладам – если ставка по депозиту превышает 9%.

Налоговым агентом является банк, поэтому клиенту не придется самостоятельно высчитывать сумму, заполнять декларации, возиться с документами. Если начисление процентов происходит ежемесячно, то налог будет удержаться с этой суммы каждый месяц. Если один раз в конце срока, то тогда же и будет удержан начисленный налог. Можно посчитать налог по вкладу на нашем калькуляторе вкладов физлиц.

Страхование депозитов нерезидентов.

Депозиты нерезидентов также страхуются государством. ФЗ №177 ст.2 гласит о том, что «…к вкладчикам отнесены граждане России, иностранные граждане, а также лица, не имеющие гражданства, которые заключили договор банковского вклада или счета….». Страховая сумма составляет 1,4 млн.р. (эквивалент в валюте). Выплата возмещения при наступлении страхового случая проводится  по установленному порядку. Валютные вклады будут пересчитываться и выплачиваться в рублях по курсу, зафиксированному на дату наступления страхового события.