Как заблокировать счёт ООО?

Для ведения хозяйственной деятельности организации и компании должны иметь расчетные счета. Ст. 861 ГК РФ гласит, что «расчеты между юрлицами, занимающимися предпринимательской деятельностью, должны проводится в безналичной форме или наличными деньгами, если иное не установлено законодательством». Чтобы максимально точно отслеживать деятельность ООО, надзорные органы, налоговая служба, соц.службы и пенсионный фонд требуют проводить все  платежи через расчетные счета, чтобы организации не уходили от уплаты обязательных взносов и налогов. Указ ЦБ №1843 устанавливает лимиты на расчеты наличными деньгами – не более 100 т.р. в рамках одного договора.

Это может устраивать небольшие компании, но более крупным приходится вести все расчеты в основном безналичным путем. При выявлении нарушений на организации и ответственных лиц  могут накладываться денежные штрафы. При открытии расчетного счета банк обязан проверить достоверность предоставленных данных. Если будут выявлены нарушения, недостоверные сведения о деятельности, учредителях, то банк может отказать в открытии счета.

Как только счет будет открыт, и фирма начнет проводить операции по нему, то банк начинает активно мониторить платежи на соответствие их законодательству. Если также будут выявлены нарушения, то счет может быть заблокирован до выяснения причин. Блокировка счета может осуществляться по инициативе банка, налоговой или самого клиента. Других вариантов не предусмотрено.
Рассмотрим, что такое блокировка счета и как заблокировать счет на ООО?

Где ООО может иметь счета?

Ст.2 ФЗ «Об ООО» разрешает открывать ООО банковские счета по всей территории страны и заграницей. Таким образом, ООО «вправе» открыть расчетный счет, но « не обязано». На деле же при постановке на учет в налоговую инспекторы требуют предоставления реквизитов расчетного счета. Все налоги сейчас почти в обязательном порядке должны пересылаться в электронном виде.

ООО разрешается также иметь любое количество банковских счетов иных видов.

Что такое блокировка расчетного счета.

Это приостановление всех движений по счету, касаемых расходных операций. Операции по зачислению денег проводятся в стандартном режиме. Если счет оказался заблокированным, то у ООО сразу возникает идея открыть новый расчетный счет  и пользоваться им. На деле это практически невозможно. О каждом новом расчетном счете банк уведомляет налоговые органы в течение 5 дней. Перед открытием счета банк может проверить организацию на наличии ограничений.

База находится в открытом доступе на сайте service.nalog.ru и постоянно обновляется. Если будет обнаружено, что ООО уже имеет счет, и он заблокирован, то в открытии нового счета может быть отказано. Также новый счет сразу же может быть заблокирован после открытия.

Кто и почему может заблокировать счет?.

Причины приостановления работы счета могут быть разными. Рассмотрим основные из них.

• По постановлению налоговых органов. Это право регламентирует ст.72 НК РФ. Если ООО забудет заплатить налоги или задержит уплату, то счет тут же блокируется на сумму неуплаты. Таким способом налоговая служба воздействует на налогоплательщика. Вместе с этим ИФНС может создать ему множество проблем с поставщиками или контрагентами.
• По инициативе банка. Сейчас все чаще счета блокируются подозрению в отмывании денег, или если один из контрагентов был обнаружен в списках подозреваемых в террористической деятельности. ФЗ №115 требует мониторинга проводимых операции и их анализа на легальность. Если у банка возникают подозрения, что деньги идут нелегально, обналичиваются или переводятся на счета других людей, то банк приостанавливает все расходные операции до тех пор, пока ООО не предоставит документы, подтверждающие источник происхождения денежных средств.
• При выяснении факта, что обслуживающаяся организация не находится по месту юр.адреса, имеет подставных учредителей, ведет отчетность с нарушениями, проводит операции на большие суммы по непрофильному назначению.
• По решению суда. Если суд постановит заблокировать счет организации, и банк получит официальное постановление, то счет будет заблокирован до тех пор, пока не будет получено постановление о снятии блокировки.

Таким образом, чтобы заблокировать счет ООО физлицу нужно обратиться в суд.

Как ООО может самостоятельно заблокировать свой счет?

Довольно редки случаи, когда компания блокирует свои счета самостоятельно или задается вопросом, как заблокировать счет на ООО по своей инициативе. Те организации, которые ведут активную деятельность, нуждаются в постоянно активном счете для проведения операций и платежей. Блокировать счет по собственному желанию фирма может по причинам того, что не планирует им пользоваться в ближайшее время (чтобы не платить за обслуживание) или же появились подозрения, что счет взломан мошенниками.

ООО может самостоятельно заблокировать свой счет в онлайн-кабинете или по заявлению в банке. Блокировка может накладываться временная или постоянная. Обычно банки не освобождают от оплаты за обслуживание счета, если он заблокирован или не используется. Поэтому из-за ненадобности расчетный счет обычно закрывается или переводится на более дешевый пакет обслуживания.

Сколько времени длится блокировка счета?

Если у банка появились сомнения в подлинности документов или же нужно провести проверку, то операции могут быть приостановлены до 7 рабочих дней. Блокировка счета по подозрению в мошеннических действиях или отмыванию денег может длиться, пока владелец счета не предоставит  запрашиваемых документов.

Если счет блокируется по решению суда, то блокировка может длиться до тех пор, пока суд не снимет это ограничение.

Блокировка по инициативе налоговых органов будет длиться до момента оплаты всех налогов или предоставления платежных документов об уплате.

Таким образом, блокироваться расчетные счета могут как по инициативе их владельца, так и банка или надзорных органов. Ст. 845 ГК РФ и гласит о том, что банк обязан выполнять распоряжения клиента по операциям по счету, гарантируя свободный доступ клиента к его деньгам. Вместе с этим банк обязан исполнять и другие законы, контролирующие деятельность ООО.